Covid-19后制造业和欺诈风险

最近的大流行已经震撼了全球经济,特别是制造业。由于Covid-19于3月初在印度检测到2020年初,在3月的第四周开始锁定3周,并且要求大多数非必要制造单位停止生产并在重新打开其单位之前停止生产并采取严格的措施严重影响了该部门,其中工人失去了活泼的引擎盖,越来越多的金融负担进一步加强了该部门的缩小化,看看其他替代方案,以留下与他们相关的人和人。

不幸的是,Covid-19 Post-19该部门正面临着自己的一系列挑战,这些挑战已经影响了该部门的增长,并具有无法预料的挑战。传统上,这一部门的主要关注点一直在管理被挤压的边缘,并且由于报告的欺诈事件进一步加剧了这一问题,这进一步吞下了该部门的利润,并影响了他们的盈利能力和长期增长。在提及或启动欺诈调查之前,应该了解制造的地理/产品,地理,人力和当地景观。

自1947年独立以来,制造业一直是印度增长故事的一个组成部分,因为印度政府多年来对其政策进行了变化,在2014年由我们首相SHRI Narendra Modi Ji提倡的“印度制造”。 。由于制造业有多个子部门,例如汽车,工程,推动就业的药物,并为我们的GDP提供贡献。

根据2020年的“向国家报告发布的ACFE最新报告,制造业的最常见职业欺诈计划是”腐败“,占欺诈的50%,平均为其校长的298,000美元[1]中位数损失行业。不可避免地,欺诈风险不仅伤害了底线,而且还具有其他严重影响,例如声誉和监管风险。其中陶醉组织及其管理的结果,因为它排出资源并伤害投资者信托,股东投资,员工的议员和消费者信心。因此,制造业的减轻和预防欺诈是重要的,因为它可以防止潜在的损失,加强业务,提升士气和戈拉德在其竞争中持有其竞争优势。

印度制造业有多脆弱?

由于多种原因(原料,未完成和成品)等多种原因,印度制造商易受欺诈,使其易于库存欺诈计划和非现金盗窃。除了来自第三方供应商和常规欺诈方法的贿赂和腐败,如账户/财务报表书籍书籍中的伪造方法,继续茁壮成长。虽然该行业正在加强技术和自动化的好处,但欺诈风险仍在制造业中茁壮成长。以下是该部门的独特特征,使他们容易受到欺诈:

  • 不受监控的供应链,这是一个用于欺诈的潜在漏洞。冗长和复杂的供应链涉及多个物理设施和几种相互关联的组件,这些组件繁殖各个阶段的潜在风险–从原料采购直到最终产品到达消费者。
  • 多个第三方主导了这些子部门,如制药,汽车,纺织品和航空航天以及一个第三方的任何不道德行动直接影响整个组织和员工。
  • 大多数制造商正在努力重新启动业务,因为它们不确定其供应的原材料和一致性。由于这些供应商正在努力获得训练有素的人力或其他原材料以提供校长。此外,库存形式的潜在资产具有高风险的欺诈和盗窃。
  • 该部门目前面临的其他主要风险是政府接触,以获得或恢复其许可证和其他许可证,以重新启动其业务和伴随贿赂和腐败胁迫的风险。
  • 其他几种通常具有低值的常规交易易于对损害部门情绪的特定欺诈计划来影响。

制造业的其他一些可能的欺诈标志包括:

  • 在没有任何随后的服务的情况下,收到膨胀发票或向这些供应商提出的几项付款的异常增加。
  • 公司员工和第三方供应商之间的议定书化和联系,参与采购或购买物品/商品或参与关键合同分配。
  • 库存水平中的收缩不成比例:
  • 尽管他们平庸的绩效,但始终授予有价值的合同的供应商,但在他的比赛中没有任何特定的优势
  • 消费者申诉的意外和不合理的上升,也可以归因于假/类似的外观产品等其他原因
  • 根据将竞争命令重定向员工/代理商/分销商提供给员工/代理商/分销商的薪酬或满足支付。

我们如何在制造业欺诈?

启动欺诈风险管理计划或欺诈风险评估:

在制作欺诈风险政策的同时应对制造业至关重要的暴露。人们应该了解所提供的产品,然后考虑与他们相关的风险,这可能与第三方或交易对手,非现金欺诈和利益冲突相关联。应该解决的另一个关键问题是欺诈性支出,这是普遍的,可以在各部门和主要员工中有适当的职责分离。

强大的内部控制:

每个制造业均依赖其内部控制以存活;强大的内部控制对于防止欺诈和及时检测至关重要。内部控制确保部门保持适当的文件,这有助于在监控各种流程的同时保持关键纸张踪迹。保持控制到位也解决了古老的现金支付问题所产生的疑虑,并鼓励对员工,供应商和其他第三方的电子方式进行电子方式。考虑在包括报告不道德的行为,行为准则等内部举行的举报人政策和内部尽职调查。对于有效,定期评论和监测是至关重要的。

加强和杠杆技术:

具有推进技术优势的公司已经看到技术已成为他们的企业检测和预防欺诈的第一道防线。使用复杂的软件和IT系统,对大量数据的分析有助于他们检测潜在的异常和数据监测,这意味着由于欺诈而降低损失。

结论:

制造业将继续暴露于可能阻碍其增长的职业欺诈。但是,如果部门可以引入强大的欺诈风险管理政策并启动定期欺诈风险评估,可以识别和减轻这些威胁。除此之外,制造部门也很重要,以努力落在雇员或第三方,因为这将有助于他们做出明智的决定。然而,欺诈将继续增长,欺诈者将制定新的方法来欺骗公司,启动和实施量身定制的防欺诈管制可以显着减少或甚至可以消除欺诈威胁。

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发布者:Hurrmeet SG Vohra

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[1] 1美元等于75.75 INR,总计1496万INR

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